Nếu bạn đang cân nhắc thành lập một LLC (công ty trách nhiệm hữu hạn) tại Florida, sẽ rất hữu ích nếu bạn biết rằng có nhiều lợi ích thuế liên quan đến cấu trúc doanh nghiệp này. Môi trường thuế thân thiện với doanh nghiệp của Florida, kết hợp với sự linh hoạt và bảo vệ mà LLC mang lại, làm cho nó trở thành một lựa chọn hấp dẫn cho nhiều chủ doanh nghiệp nhỏ.
.jpg)
Hiểu rõ những lợi ích thuế này sẽ giúp bạn đưa ra quyết định sáng suốt khi lựa chọn cách cấu trúc hoặc tái cấu trúc doanh nghiệp của mình. Bạn cũng có thể liên hệ với các tư vấn viên cấu trúc doanh nghiệp tại Florida để nhận sự hỗ trợ trong bất kỳ phần nào của quy trình này. 1. Linh Hoạt Trong Phân Loại Thuế Thông thường, LLC một thành viên bị đánh thuế như một doanh nghiệp sở hữu độc quyền (sole proprietorship), trong khi LLC nhiều thành viên sẽ được xem như một công ty hợp danh (partnership) về thuế. Cũng có lựa chọn phân loại LLC như một công ty S (S corporation), điều này có thể giúp các thành viên LLC giảm thuế tự doanh. Khi bạn nộp SS-4 và cung cấp EIN, LLC của bạn sẽ mặc định vào phân loại thuế trên tờ khai thuế đầu tiên. Trước đây, LLC cần hoàn thành Mẫu IRS 8832 để chọn phân loại cho doanh nghiệp của mình, nhưng bước này hiện nay không còn cần thiết. 2. Thuế Thông Qua (Pass-Through Taxation) Một trong những lợi ích thuế quan trọng nhất của LLC tại Florida là thuế thông qua. Khác với các công ty C, phải chịu thuế kép (thuế của công ty và thuế cá nhân đối với cổ tức), lợi nhuận và lỗ của LLC "chuyển qua" tờ khai thuế cá nhân của các thành viên. Điều này có nghĩa là LLC không bị đánh thuế ở cấp liên bang đối với lợi nhuận kinh doanh. IRS thường phân loại LLC theo dạng thực thể thông qua, với các tiểu phân loại như thực thể bị bỏ qua (disregarded entities) và công ty hợp danh (partnerships), có thể áp dụng cho doanh nghiệp của bạn. 3. Không Có Thuế Thu Nhập Cá Nhân Tiểu bang Sunshine (Florida) không áp dụng thuế thu nhập cá nhân ở cấp tiểu bang. Điều này có nghĩa là, theo luật Florida, bạn sẽ không phải đóng thuế cho tiểu bang đối với phần lợi nhuận của LLC mà bạn sở hữu.
Lưu ý rằng LLC có thể vẫn phải chịu các loại thuế tiểu bang khác, chẳng hạn như thuế bán hàng hoặc thuế sử dụng, và bạn vẫn phải nộp thuế thu nhập liên bang. Việc hiểu rõ tất cả các quy định thuế là rất quan trọng cho kế hoạch tài chính và thuế của LLC của bạn. 4. Chi Phí Kinh Doanh LLC tại Florida có thể khấu trừ nhiều loại chi phí hợp pháp để giảm nghĩa vụ thuế tổng thể. Các chi phí này bao gồm (nhưng không giới hạn ở): • Tiền thuê hoặc thanh toán tiền thuê mặt bằng kinh doanh • Chi phí văn phòng • Lương và phúc lợi cho nhân viên • Chi phí quảng cáo và tiếp thị • Phí dịch vụ chuyên môn • Chi phí đi lại • Khấu hao tài sản kinh doanh. 5. Thuế Tự Doanh (Self-Employment Taxes) Đối với LLC nhiều thành viên, một chủ sở hữu có thể đủ điều kiện miễn thuế tự doanh nếu sự tham gia của họ trong LLC không được coi là tích cực. Nếu bạn có bất kỳ nghi ngờ nào về vai trò và phân loại của một chủ sở hữu, tốt nhất là tìm kiếm sự tư vấn từ một CPA đủ năng lực. 6. Lợi Ích Thuế Từ Lợi Nhuận Vốn (Capital Gains Tax Advantage) Nếu LLC của bạn sở hữu bất động sản hoặc các tài sản có giá trị tăng lên, bạn có thể hưởng lợi từ lợi thế thuế về lợi nhuận vốn. Ví dụ, khi bạn bán tài sản của LLC đã tăng giá trị, lợi nhuận thường sẽ bị đánh thuế lợi nhuận vốn liên bang, với mức thuế thường thấp hơn mức thuế thu nhập cá nhân. Florida không đánh thuế lợi nhuận vốn. 7. Cho Thuê Tài Sản Cá Nhân Cho LLC Có thể có những lợi ích thuế liên quan đến việc cho thuê tài sản cá nhân, chẳng hạn như xe cộ hoặc không gian văn phòng tại nhà, cho LLC của bạn. Việc cho thuê tài sản như vậy cho LLC giúp bạn có thể khấu trừ giá trị của chúng như một chi phí kinh doanh hợp lệ trên tờ khai thuế cá nhân của mình, từ đó tăng cường lợi nhuận giữ lại. Lưu ý quan trọng: Điều quan trọng là phải có một hợp đồng cho thuê rõ ràng và hợp pháp để đảm bảo tuân thủ các quy định của IRS. Nếu không, bạn có thể không được khấu trừ các chi phí này. 8. Kế Hoạch Tài Sản Để Giảm Thuế Di Sản
LLC tại Florida có thể cung cấp lợi thế về kế hoạch tài sản, đặc biệt đối với LLC nhiều thành viên. Các thành viên có thể sử dụng các chiến lược như tặng cổ phần sở hữu hoặc sử dụng chiết khấu định giá để chuyển nhượng quyền sở hữu cho người thừa kế hoặc thành viên gia đình với các lợi ích thuế di sản tiềm năng. Kế hoạch tài sản hiệu quả có thể giúp giảm hoặc loại bỏ thuế di sản, đảm bảo chuyển nhượng tài sản suôn sẻ cho thế hệ kế tiếp đồng thời giảm thiểu nghĩa vụ thuế. Vì Florida không có thuế di sản, bất kỳ khoản tiết kiệm nào từ các chiến lược này sẽ áp dụng cho thuế di sản liên bang.
- Bình luận