THÀNH LẬP CÔNG TY TẠI THỤY SĨ

Khởi nghiệp tại Thụy Sĩ – Những điều quan trọng cần lưu ý về hệ thống pháp lý Thụy Sĩ

Thụy Sĩ là một trong những quốc gia hấp dẫn nhất đối với doanh nhân và doanh nghiệp nhờ nền kinh tế ổn định, hệ thống thuế ưu đãi và chất lượng cuộc sống cao. Nếu bạn đang cân nhắc thành lập doanh nghiệp tại Thụy Sĩ, dưới đây là những điểm quan trọng cần lưu ý:

1. Hệ thống thuế

Thuế là một trong những lý do chính khiến nhiều doanh nghiệp lựa chọn Thụy Sĩ. Thuế suất thu nhập doanh nghiệp ở đây tương đối thấp so với các quốc gia EU và khác nhau tùy theo từng bang. Ví dụ, bang Zug có mức thuế chỉ khoảng 11,8%.

Thuế giá trị gia tăng (VAT) tại Thụy Sĩ thấp hơn đáng kể so với mức trung bình của EU, với mức thuế tiêu chuẩn là 8%, áp dụng cho hầu hết các loại hàng hóa và dịch vụ. Các doanh nghiệp bán sản phẩm hoặc dịch vụ cho cư dân Thụy Sĩ cần cân nhắc về nghĩa vụ thuế VAT. Ngoài ra, Thụy Sĩ cung cấp nhiều ưu đãi thuế, đặc biệt cho các công ty holding và doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nghiên cứu và phát triển (R&D).

2. Hệ thống ngân hàng

Thụy Sĩ được biết đến với hệ thống ngân hàng an toàn hàng đầu thế giới, cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng. Hệ thống ngân hàng tại đây ít bị ràng buộc bởi các quy định khắt khe như tại EU, giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận các dịch vụ tài chính chất lượng.

3. Môi trường kinh doanh thuận lợi

Theo báo cáo Doing Business 2019, Thụy Sĩ xếp hạng 36 về mức độ thuận lợi trong kinh doanh và hạng 26 về giao thương quốc tế.

4. Vị trí chiến lược

Nằm ngay trung tâm châu Âu, Thụy Sĩ không phải là thành viên EU nhưng thuộc Khu vực Kinh tế châu Âu (EEA), giúp doanh nghiệp tiếp cận thị trường châu Âu mà không phải chịu các quy định quá phức tạp.

5. Đổi mới sáng tạo

Thụy Sĩ là trung tâm của đổi mới và nghiên cứu, là nơi hội tụ nhiều startup công nghệ cũng như các tập đoàn lớn trong lĩnh vực fintech, công nghệ sinh học và dược phẩm.

Việc thành lập doanh nghiệp tại Thụy Sĩ có thể mang lại nhiều lợi ích nhờ môi trường kinh tế thuận lợi, hệ thống thuế cạnh tranh và chất lượng cuộc sống cao.

Quy trình thành lập doanh nghiệp tại Thụy Sĩ

1. Kiểm tra thông tin khách hàng (KYC)

Quy trình KYC giúp xác minh khách hàng để đảm bảo họ không phải là cá nhân có rủi ro cao hoặc có tiền án tài chính. Bước này cũng giúp đánh giá khả năng mở tài khoản ngân hàng cho doanh nghiệp.

2. Lựa chọn loại hình công ty

Bạn có thể chọn giữa:

• GmbH – Công ty trách nhiệm hữu hạn, phù hợp cho doanh nghiệp vừa và nhỏ.
• AG – Công ty cổ phần, phù hợp cho các doanh nghiệp lớn với yêu cầu vốn cao hơn.

3. Kiểm tra và đăng ký tên công ty

Tên công ty phải duy nhất và tuân thủ quy định của Thụy Sĩ, bao gồm việc chỉ rõ loại hình pháp lý (GmbH hoặc AG).

4. Chuẩn bị tài liệu thành lập

Chúng tôi sẽ soạn thảo điều lệ công ty, trong đó bao gồm tên, địa chỉ, mục đích kinh doanh, cơ cấu vốn và danh sách cổ đông.

5. Mở tài khoản góp vốn tại ngân hàng Thụy Sĩ

Trước khi đăng ký công ty, cần mở tài khoản góp vốn tại ngân hàng Thụy Sĩ để gửi vốn điều lệ. Tuy nhiên, một số ngân hàng có thể từ chối mở tài khoản cho khách hàng có quốc tịch hoặc nền tảng nhất định. Để tránh rủi ro này, có thể thành lập công ty với sự hỗ trợ của một cư dân Thụy Sĩ, sau đó chuyển nhượng cổ phần lại cho chủ sở hữu thực sự.

6. Công chứng và hợp pháp hóa tài liệu

Nếu thành lập công ty từ xa, khách hàng cần công chứng và hợp pháp hóa (Apostille) các tài liệu như hộ chiếu, bằng chứng địa chỉ, giấy ủy quyền, văn bản chấp thuận của giám đốc. Nếu có mặt trực tiếp tại Thụy Sĩ, việc công chứng có thể được thực hiện tại văn phòng công chứng địa phương.

7. Nộp hồ sơ lên Sổ đăng ký thương mại

Sau khi hoàn tất các tài liệu, chúng tôi sẽ nộp đơn đăng ký tại Sổ đăng ký thương mại của bang đã chọn (thường là Zug, Zurich, Bern, Lucerne…).

8. Hoàn tất đăng ký công ty

Sau khi công ty được đăng ký, thông tin sẽ được công bố trên Công báo chính thức của Thụy Sĩ. Khách hàng sẽ nhận được các tài liệu cần thiết để tiếp tục mở tài khoản ngân hàng và vận hành doanh nghiệp.

Việc thành lập công ty tại Thụy Sĩ không chỉ mang lại nhiều lợi ích về thuế và kinh doanh mà còn mở ra cơ hội tiếp cận thị trường quốc tế một cách hiệu quả.

Yêu cầu để đăng ký công ty tại Thụy Sĩ

Để thành lập công ty tại Thụy Sĩ, cổ đông thường cần cung cấp các tài liệu sau:

• Bản sao hộ chiếu được công chứng và hợp pháp hóa (Apostille);
• Bằng chứng địa chỉ (hóa đơn tiện ích hoặc tài liệu tương đương, không quá 3 tháng) được công chứng;
• Giấy ủy quyền (Power of Attorney) được công chứng và hợp pháp hóa;
• Văn bản chấp thuận của Giám đốc được công chứng và hợp pháp hóa;
• Nếu người sáng lập là một pháp nhân, cần cung cấp thêm các tài liệu liên quan đến công ty mẹ.

Trong quá trình đăng ký công ty tại Thụy Sĩ và sau khi công ty được thành lập, cần có địa chỉ văn phòng đăng ký. Chúng tôi sẽ cung cấp cho bạn một địa chỉ văn phòng tại Thụy Sĩ, đồng thời hỗ trợ xử lý thư từ khi có yêu cầu.

Trong một số trường hợp, tùy vào tình hình cụ thể của bạn, việc thành lập công ty có thể yêu cầu thêm các bước hoặc tài liệu bổ sung.

So sánh giữa Swiss GmbH và AG – Sự khác biệt giữa hai loại hình doanh nghiệp phổ biến

Hai loại hình công ty phổ biến nhất tại Thụy Sĩ là:

• GmbH (Gesellschaft mit beschränkter Haftung) – Công ty trách nhiệm hữu hạn, phù hợp với doanh nghiệp vừa và nhỏ.
• AG (Aktiengesellschaft) – Công ty cổ phần, lý tưởng cho các doanh nghiệp lớn.

Sự khác biệt chính giữa GmbH và AG

Khi thành lập công ty tại Thụy Sĩ dưới hình thức GmbH hoặc AG, chúng tôi sẽ tư vấn chi tiết để giúp bạn chọn lựa loại hình phù hợp nhất với nhu cầu kinh doanh.

Đăng ký công ty tại Zug, Thụy Sĩ – Lợi ích và hạn chế

Zug là một bang nhỏ nhưng giàu có ở miền trung Thụy Sĩ. Nơi đây nổi tiếng với cảnh quan thiên nhiên tuyệt đẹp, bao gồm hồ nước, núi non và khu phố cổ đầy quyến rũ. Zug cũng là một trung tâm kinh doanh quan trọng, thu hút nhiều công ty quốc tế và chuyên gia nước ngoài nhờ mức thuế thấp và môi trường kinh doanh thân thiện. Chất lượng cuộc sống tại Zug rất cao, với cơ sở hạ tầng hiện đại, hệ thống chăm sóc sức khỏe và giáo dục xuất sắc. Đây là một nơi lý tưởng để sinh sống và làm việc.

Zug là bang được người nước ngoài lựa chọn nhiều nhất khi thành lập công ty tại Thụy Sĩ.

Lợi ích của việc đăng ký công ty tại Zug, Thụy Sĩ

✅ Thuế doanh nghiệp thấp – Zug có một trong những mức thuế doanh nghiệp thấp nhất tại Thụy Sĩ, khoảng 11,8%.
✅ Quy trình hành chính hiệu quả – Chính quyền địa phương hỗ trợ nhanh chóng, giúp quá trình thành lập và vận hành doanh nghiệp thuận lợi hơn.
✅ Trung tâm tài chính – Zug là nơi đặt trụ sở của nhiều ngân hàng lớn của Thụy Sĩ và quốc tế.
✅ Ưu đãi thuế và hỗ trợ kinh doanh – Zug có các ưu đãi thuế hấp dẫn, bao gồm khoản khấu trừ cho hoạt động nghiên cứu và phát triển (R&D) và chế độ hộp sáng chế (patent box). Ngoài ra, chính quyền địa phương còn có các chương trình hỗ trợ cho startup và doanh nghiệp.

Hạn chế của việc đăng ký công ty tại Zug, Thụy Sĩ

❌ Chi phí thành lập và duy trì cao – Việc đăng ký công ty tại Zug có thể đòi hỏi chi phí ban đầu đáng kể, bao gồm phí pháp lý và chi phí hành chính.
❌ Yêu cầu tuân thủ pháp lý nghiêm ngặt – Doanh nghiệp phải tuân thủ các quy định pháp lý và yêu cầu báo cáo tài chính chặt chẽ của Thụy Sĩ.
❌ Cần có giám đốc cư trú tại Thụy Sĩ – Các công ty Thụy Sĩ phải bổ nhiệm ít nhất một giám đốc là cư dân Thụy Sĩ làm thành viên trong ban quản lý.

Mặc dù Zug mang lại nhiều lợi thế như mức thuế thấp, môi trường chính trị ổn định và chất lượng cuộc sống cao, việc thành lập công ty tại đây cũng đi kèm với chi phí cao và các quy định pháp lý phức tạp. Cân nhắc kỹ những ưu và nhược điểm này sẽ giúp bạn đưa ra quyết định đúng đắn về việc có nên thành lập công ty tại Zug hay không.

Dịch vụ kế toán và kiểm toán cho công ty tại Thụy Sĩ

Duy trì hồ sơ tài chính chính xác là điều quan trọng để đảm bảo tuân thủ pháp luật khi vận hành một công ty tại Thụy Sĩ. Chúng tôi cung cấp các dịch vụ kế toán và kiểm toán chuyên nghiệp, bao gồm:

Lập báo cáo tài chính và báo cáo thuế gửi cơ quan thuế của bang;
Quản lý bảng lương – xử lý lương nhân viên và các khoản khấu trừ theo quy định;
Đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật liên quan đến tài chính doanh nghiệp;
Hỗ trợ kiểm toán – trong một số trường hợp, công ty tại Thụy Sĩ có thể phải tiến hành kiểm toán tài chính bởi kiểm toán viên chứng nhận.

Lưu ý rằng sau khi thành lập công ty tại Thụy Sĩ, doanh nghiệp cần bắt đầu chuẩn bị và lưu trữ tài liệu kế toán để đảm bảo tuân thủ các quy định pháp lý.

Hệ thống thuế doanh nghiệp tại Thụy Sĩ

Thụy Sĩ được biết đến với mức thuế doanh nghiệp ưu đãi, thường thấp hơn so với phần lớn các quốc gia châu Âu.

Hệ thống thuế của Thụy Sĩ hoạt động theo hai cấp độ, trong đó các công ty chịu thuế ở cả cấp liên bang và bang/thành phố. Mỗi bang có quyền điều chỉnh mức thuế áp dụng trong phạm vi của mình.

Thuế liên bang: Mức thuế liên bang là 8,5% trên thu nhập ròng, tuy nhiên, do thuế được khấu trừ khi xác định thu nhập chịu thuế, mức thuế hiệu dụng khoảng 7,8%.

Thuế bang/thành phố:

• Thuế bang dao động từ 12% (Zug có mức thuế thấp nhất) đến 21% (Bern và Zurich có mức thuế cao nhất).
• Mức thuế doanh nghiệp tổng thể (cả liên bang và bang/thành phố) dao động từ 12% - 21%, tùy thuộc vào bang nơi công ty đăng ký. Zug là bang được ưa chuộng nhất nhờ mức thuế hiệu dụng chỉ khoảng 12%.

Một số điểm quan trọng khác về hệ thống thuế tại Thụy Sĩ

✅ Chế độ hộp sáng chế (Patent Box): Zug và hầu hết các bang khác áp dụng giảm thuế 90% đối với thu nhập từ bằng sáng chế.
✅ Ưu đãi R&D: Các công ty có thể được khấu trừ thuế lên đến 150% cho các chi phí nghiên cứu & phát triển (R&D).
✅ Không đánh thuế lãi vốn trên tài sản cá nhân: Thụy Sĩ không áp dụng thuế lãi vốn đối với việc bán các tài sản cá nhân như cổ phiếu hoặc tiền điện tử. Tuy nhiên, lãi vốn từ việc bán tài sản kinh doanh hoặc bất động sản có thể bị đánh thuế ở cấp bang.

Lưu ý: Trước khi thành lập công ty tại Thụy Sĩ, cần đánh giá kỹ lưỡng các nghĩa vụ thuế để đảm bảo tối ưu chi phí.

Chi phí thành lập công ty tại Thụy Sĩ

Phí đăng ký công ty (dịch vụ cơ bản):
✅ Chi phí trọn gói để thành lập một GmbH hoặc AG khoảng 10,000 CHF. Chi phí có thể thay đổi tùy vào cách thức thành lập công ty.

• Trong một số trường hợp, công ty có thể được thành lập dưới tên một cư dân Thụy Sĩ, sau đó chuyển quyền sở hữu cho khách hàng. Điều này giúp tránh khó khăn khi mở tài khoản ngân hàng tạm thời để gửi vốn điều lệ, đặc biệt đối với công dân ngoài EU (ví dụ: Ukraine).

Các chi phí bổ sung:

• Địa chỉ đăng ký tại Zug: ~ 2,600 CHF/năm
• Xử lý thư từ: ~ 240 CHF/năm
• Giám đốc cư trú tại Thụy Sĩ (bắt buộc): ~ 6,000 CHF/năm
• Dịch vụ kế toán cơ bản: ~ 200 CHF/tháng (2,400 CHF/năm)

Lưu ý: Các chi phí trên chỉ mang tính tham khảo. Vui lòng liên hệ để nhận báo giá chi tiết phù hợp với nhu cầu cụ thể của bạn.

Kết luận: Vì sao chọn KNB để thành lập công ty tại Thụy Sĩ?

Thành lập công ty tại Zug, Thụy Sĩ mang lại nhiều lợi ích như mức thuế thấp, môi trường kinh doanh ổn định và hệ thống hỗ trợ doanh nghiệp tốt. Nếu tuân thủ đúng quy trình và quy định của Thụy Sĩ, doanh nghiệp có thể phát triển bền vững tại khu vực này.

Tại Taxters, chúng tôi cung cấp giải pháp cá nhân hóa phù hợp với nhu cầu của từng khách hàng khi thành lập công ty tại Thụy Sĩ, đồng hành cùng bạn trong từng bước của quá trình này.