THÀNH LẬP Nevis Foundation

Các quỹ này có thể được tùy chỉnh để phục vụ đồng thời nhiều chức năng, khiến chúng trở nên đặc biệt hấp dẫn cho việc lập kế hoạch thừa kế quốc tế, các hoạt động từ thiện và cơ cấu nắm giữ đầu tư. Không giống như các quỹ truyền thống ở những khu vực pháp lý khác, Quỹ Đa Hình Thức Nevis cho phép người sáng lập giữ quyền kiểm soát đáng kể trong khi vẫn đạt được mục tiêu bảo vệ tài sản. Quy trình đăng ký rất đơn giản, yêu cầu bao gồm: tên quỹ (phải có chữ “Foundation”), bổ nhiệm ban quản lý và chuẩn bị các tài liệu cần thiết.

Quỹ Nevis là gì?

Quỹ Nevis là một cấu trúc độc đáo và khác biệt với những quỹ thông thường. Cấu trúc offshore này gọi là Quỹ Đa Hình Thức Nevis, được thành lập vào năm 2004 theo Sắc lệnh Quỹ Đa Hình Thức và được quản lý bởi Ủy ban Quản lý Dịch vụ Tài chính. Quỹ có thể hoạt động dưới nhiều dạng cấu trúc offshore khác nhau như:

Công ty

Quỹ tín thác (Trust)

Hợp danh (Partnership)

Quỹ (Foundation)

Điều này mang lại mức độ linh hoạt vô song trong môi trường offshore hiện nay. Quỹ có thể được sở hữu hoàn toàn bởi người không cư trú và có thể được thành lập hoàn toàn trực tuyến. Quỹ Đa Hình Thức Nevis có thể được sử dụng cho nhiều mục đích: lập kế hoạch thừa kế, lập kế hoạch tài chính cho gia đình, làm từ thiện hoặc bảo vệ tài sản. (Xem thêm về các cấu trúc bảo vệ tài sản tại Nevis và công ty TNHH Nevis.)

Nevis là một trong số ít khu vực pháp lý vẫn duy trì được thị trường tài chính offshore mạnh mẽ bất chấp áp lực từ các chính phủ quốc tế. Các quỹ tại đây cung cấp cho người sáng lập và giám đốc sự an toàn cao và biện pháp bảo mật mạnh mẽ cho bản thân và tài sản của họ.

Tổng quan về Quỹ Nevis

Quỹ Đa Hình Thức Nevis là một cấu trúc pháp lý tinh vi, mang lại tính linh hoạt độc đáo và khả năng bảo vệ tài sản vững chắc trong phạm vi quyền tài phán của Nevis. Các quỹ này kết hợp các đặc điểm của cả quỹ tín thác và công ty để tạo ra một thực thể đa dụng trong quản lý tài sản.

Lịch sử và Sự phát triển

Nevis ban hành luật về Quỹ Đa Hình Thức vào năm 2004, định vị mình là một khu vực pháp lý sáng tạo trong lĩnh vực dịch vụ tài chính offshore. Khung pháp lý này được thiết kế để cạnh tranh với các khu vực pháp lý thân thiện với quỹ khác như Liechtenstein và Panama.

Trong hai thập kỷ qua, Nevis tiếp tục điều chỉnh luật quỹ của mình để đáp ứng các tiêu chuẩn tuân thủ quốc tế trong khi vẫn duy trì các biện pháp bảo mật mạnh mẽ. Sự phát triển của Quỹ Nevis thể hiện chiến lược của hòn đảo này trong việc trở thành trung tâm tài chính hàng đầu.

Các đặc điểm nổi bật

Quỹ Nevis có tính chất "đa hình thức", cho phép thực thể chuyển đổi giữa các cấu trúc pháp lý khác nhau tùy theo nhu cầu.

Khả năng bảo vệ tài sản vượt trội, với thời hiệu khởi kiện ngắn (thường là 2 năm) và yêu cầu bằng chứng nghiêm ngặt từ phía chủ nợ.

Các phán quyết từ tòa án nước ngoài khó được thi hành đối với tài sản thuộc quỹ Nevis.

Nevis có các điều khoản bảo mật mạnh mẽ về thông tin của quỹ.

Không áp thuế đối với thu nhập phát sinh ngoài Nevis.

Có thể quản lý linh hoạt thông qua hội đồng quản lý tương tự như hội đồng quản trị.

Quỹ có thể nắm giữ nhiều loại tài sản: bất động sản, sở hữu trí tuệ, và các khoản đầu tư tài chính.

Lợi ích khi thành lập Quỹ Nevis

Sở hữu hoàn toàn bởi người nước ngoài

Không chịu bất kỳ loại thuế nào, bao gồm lợi nhuận và thuế lãi vốn

Người sáng lập và người thụ hưởng không xuất hiện trong bất kỳ hồ sơ công khai nào

Bảo mật tuyệt đối các sổ sách và hồ sơ theo luật Nevis

Có thể hoạt động như trust, công ty hoặc quỹ hợp danh

Bảo vệ tài sản và quyền riêng tư mạnh mẽ

Tài sản của quỹ có tư cách pháp lý riêng biệt với người sở hữu

Không bị ràng buộc bởi luật pháp nước ngoài

Sở hữu ẩn danh hoàn toàn

Các Mục Đích Sử Dụng Chính

Quỹ Nevis có nhiều mục đích sử dụng, bao gồm:

• Công ty
• Tài khoản ngân hàng
• Quỹ tín thác (Trust)
• Đầu tư
• Nắm giữ tài sản vật lý và phi vật lý
• Lập kế hoạch tài chính cho gia đình hoặc thừa kế

Khung Pháp Lý

Quỹ Nevis hoạt động trong một môi trường pháp lý được xây dựng chặt chẽ nhằm cung cấp tính linh hoạt đồng thời đảm bảo tuân thủ đúng các tiêu chuẩn quốc tế. Khu vực tài phán này cung cấp cơ chế bảo vệ tài sản mạnh mẽ cùng với các hướng dẫn quản lý rõ ràng.

Luật Điều Chỉnh

Quỹ Đa Hình Thức Nevis chủ yếu được điều chỉnh bởi Sắc lệnh Quỹ Đa Hình Thức Nevis. Luật này cho phép quỹ có tính linh hoạt đặc biệt để áp dụng nhiều hình thức và mục đích khác nhau tùy theo nhu cầu của người sáng lập.

Pháp luật cho phép thành lập quỹ cho các mục đích như: lập kế hoạch thừa kế, quản lý tài sản gia đình, hoạt động từ thiện hoặc bảo vệ tài sản. Một điểm nổi bật là tính chất “đa hình thức”, cho phép quỹ hoạt động như một công ty, hợp danh, quỹ tín thác hoặc quỹ độc lập.

Quỹ Nevis được hưởng các biện pháp bảo vệ pháp lý mạnh mẽ chống lại phán quyết từ nước ngoài. Luật yêu cầu chủ nợ phải đặt cọc một khoản tiền đáng kể trước khi kiện tụng và quy định thời hiệu khởi kiện ngắn.

Pháp luật cũng đảm bảo quyền riêng tư của người sáng lập thông qua yêu cầu công bố tối thiểu. Điều này khiến Nevis trở thành một điểm đến hấp dẫn cho những người tìm kiếm sự bảo mật tài chính.

Yêu Cầu Tuân Thủ

Để thành lập Quỹ Nevis và duy trì trạng thái hợp lệ, cần thực hiện một số bước quan trọng. Quỹ phải được đăng ký với Sở Đăng ký Quỹ tại Liên bang Saint Kitts và Nevis theo Đạo luật Quỹ (Cap 21.19).

Các yêu cầu bao gồm:

• Bổ nhiệm đại lý đăng ký tại Nevis có văn phòng địa phương — người này sẽ là cầu nối với cơ quan chức năng.
• Tài liệu cốt lõi gồm:
• Hiến chương quỹ (Charter) quy định cấu trúc quản trị
• Quy chế quỹ (Regulations) hướng dẫn cách thức hoạt động
• Bổ nhiệm thành viên hội đồng quản trị quỹ

Tuân thủ hàng năm bao gồm:

• Nộp phí chính phủ
• Báo cáo mọi thay đổi về cấu trúc hoặc ban điều hành
• Duy trì sổ sách nội bộ chính xác về tài sản và người thụ hưởng

Quỹ cũng phải thực hiện kiểm tra cơ bản (due diligence) đối với người sáng lập và nhà tài trợ chính theo quy định chống rửa tiền, nhưng các yêu cầu này nhìn chung nhẹ hơn so với nhiều khu vực pháp lý khác.

Quy Trình Thành Lập

Thành lập Quỹ Đa Hình Thức Nevis bao gồm một số bước quan trọng, thường mất từ 1–2 ngày làm việc sau khi nộp đầy đủ tài liệu.

Chọn Tên Quỹ

Bước đầu tiên là chọn tên quỹ phù hợp. Tên phải:

• Là duy nhất và chưa được đăng ký tại Nevis
• Kết thúc bằng từ “Foundation” hoặc “Multiform Foundation”
• Không được ám chỉ liên quan đến chính phủ hoặc hoàng gia

Nên kiểm tra trước với đại lý đăng ký để xác nhận tên khả dụng. Tên được giữ trong 30 ngày để hoàn tất các thủ tục đăng ký.

Bổ Nhiệm Đại Lý Đăng Ký

Quỹ Nevis bắt buộc phải có đại lý đăng ký tại địa phương — người này có địa chỉ vật lý ở Nevis và là đại diện pháp lý chính thức để liên hệ với chính quyền.

Đại lý sẽ:

• Xử lý hồ sơ đăng ký
• Gia hạn hàng năm
• Đảm bảo tuân thủ quy định
• Có thể cung cấp dịch vụ đại diện ẩn danh nếu cần

Soạn Thảo Hiến Chương và Quy Chế Quỹ

• Hiến chương (Charter) là tài liệu công khai chính thức để thành lập quỹ, gồm tên quỹ, địa chỉ đăng ký, tài sản ban đầu, và mục đích hoạt động.
• Quy chế (Regulations) là tài liệu nội bộ, bảo mật hơn, quy định các vấn đề như:
• Chính sách phân phối lợi ích
• Quyền hạn của hội đồng quản trị
• Quyền lợi của người thụ hưởng
• Quy trình sửa đổi
• Cơ chế giải quyết tranh chấp

Lưu ý: Nên tham khảo luật sư hoặc chuyên gia để đảm bảo phù hợp với mục tiêu của người sáng lập và tuân thủ luật Nevis.

Hội đồng Quỹ và Người Bảo trợ (Protector)

• Hội đồng quỹ (Foundation Council) là cơ quan quản trị chính. Cần ít nhất một thành viên, có thể là cá nhân hoặc pháp nhân.
• Người bảo trợ (Protector) là lựa chọn không bắt buộc, có thể giám sát hội đồng và có quyền:
• Phê duyệt hoặc bác bỏ quyết định của hội đồng
• Bổ nhiệm hoặc bãi nhiệm thành viên hội đồng
• Điều chỉnh danh sách người thụ hưởng

Vai trò của họ rất quan trọng trong việc kiểm soát và bảo vệ tài sản của quỹ.

Thủ Tục Đăng Ký

Nộp hồ sơ đăng ký tại Ủy ban Quản lý Dịch vụ Tài chính Nevis thông qua đại lý đăng ký, gồm:

• Hiến chương quỹ
• Quy chế (giữ riêng tư, không công bố)
• Mẫu đơn đăng ký
• Tài liệu thẩm định (due diligence) đối với người sáng lập và hội đồng quản trị
• Bằng chứng về tài sản ban đầu
• Phí đăng ký: khoảng 1.200 USD
• Phí gia hạn hàng năm: khoảng 600 USD
• Các chi phí khác: phí đại lý, dịch vụ đại diện, v.v.

Sau khi được chấp thuận, quỹ sẽ nhận Giấy chứng nhận thành lập (Certificate of Establishment). Toàn bộ quy trình thường hoàn tất trong 1–2 ngày làm việc nếu hồ sơ đầy đủ.

Chuyển Đổi Quỹ

Quy trình chuyển đổi (Transformation) cho phép các pháp nhân từ khu vực pháp lý khác có thể chuyển thành Quỹ Nevis mà vẫn duy trì tính liên tục trong hoạt động.

Xem xét về Thuế

Việc điều hướng bối cảnh thuế là một khía cạnh quan trọng khi thành lập Quỹ Nevis. Hiểu rõ các nghĩa vụ thuế tại địa phương và yêu cầu tuân thủ quốc tế sẽ giúp người quản lý quỹ đưa ra quyết định sáng suốt và duy trì tình trạng hợp pháp.

Nghĩa vụ Thuế tại Nevis

Nevis cung cấp một môi trường thuế cực kỳ thuận lợi cho các quỹ được thành lập tại đây. Các Quỹ Đa Hình Nevis (Nevis Multiform Foundations) được miễn thuế doanh nghiệp trong lãnh thổ này.

Không có yêu cầu phải nộp thuế lãi vốn, thuế giá trị gia tăng (VAT), hay thuế khấu lưu đối với các quỹ Nevis. Môi trường trung lập về thuế này khiến Nevis trở thành địa điểm lý tưởng cho việc bảo vệ tài sản và lập kế hoạch di sản.

Đối với các quỹ chỉ hoạt động kinh doanh ngoài lãnh thổ Nevis, có thể tránh hoàn toàn thuế địa phương. Tuy nhiên, nếu quỹ thực hiện kinh doanh tại Nevis, thì các nghĩa vụ thuế địa phương có thể được áp dụng.

Việc không áp dụng thuế tem (stamp duty) cũng giúp loại bỏ các chi phí giao dịch bổ sung trong quá trình thành lập và vận hành quỹ.

Tuân thủ Thuế Quốc tế

Mặc dù được hưởng ưu đãi thuế địa phương, các quỹ Nevis vẫn phải tuân thủ các quy định thuế quốc tế và yêu cầu báo cáo. Tuân thủ luật thuế nước ngoài là điều thiết yếu để tránh rắc rối pháp lý.

Người quản lý quỹ cần nắm rõ nghĩa vụ báo cáo tại quốc gia cư trú và tại các khu vực mà quỹ hoạt động kinh doanh. Nhiều quốc gia đã áp dụng quy định siết chặt với các cấu trúc tài chính nước ngoài.

Quỹ có thể phải tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế như Đạo luật Tuân thủ Thuế Tài khoản Nước ngoài (FATCA) và Chuẩn Báo cáo Chung (CRS) cho việc trao đổi thông tin.

Nên tham khảo các cố vấn thuế chuyên về thuế quốc tế để đảm bảo tuân thủ đầy đủ mọi quy định có liên quan.

Bảo vệ Tài sản và Quyền Riêng tư

Các quỹ Nevis cung cấp cơ chế bảo vệ tài sản tinh vi cùng các tính năng bảo mật cao giúp bảo toàn tài sản và bảo vệ khỏi các mối đe dọa pháp lý tiềm tàng. Khung pháp lý tại Nevis được thiết kế đặc biệt nhằm bảo vệ tài sản trong khi vẫn duy trì tiêu chuẩn bảo mật cao nhất.

Chiến lược Bảo vệ Tài sản

Các Quỹ Đa Hình Nevis cung cấp khả năng bảo vệ tài sản vượt trội thông qua một số cơ chế chính. Bao gồm:

• Chống lại phán quyết nước ngoài, yêu cầu chủ nợ phải đặt cọc một khoản lớn (thường là 100.000 USD) trước khi nộp đơn kiện.
• Thời hiệu khởi kiện ngắn, thường chỉ 2 năm đối với các yêu cầu liên quan đến tài sản của quỹ.
• Yêu cầu xử lý tại tòa án Nevis, tạo rào cản lớn đối với các nguyên đơn nước ngoài.
• Gánh nặng bằng chứng cao, bên kiện phải chứng minh cáo buộc vượt qua tiêu chuẩn “nghi ngờ hợp lý”, cao hơn nhiều so với nhiều quốc gia khác.

Cấu trúc pháp lý của quỹ cho phép tách biệt quyền sở hữu pháp lý và quyền lợi thụ hưởng, tạo lớp bảo vệ vững chắc khỏi việc truy thu tài sản cá nhân của người sáng lập.

Biện pháp Bảo mật

Nevis duy trì các quy định bảo mật nghiêm ngặt, hỗ trợ danh tiếng của mình như là một khu vực pháp lý bảo vệ tài sản hàng đầu.

• Thông tin quỹ không được công khai, khác với nhiều quốc gia yêu cầu đăng ký chi tiết công khai.
• Danh tính của người sáng lập, người thụ hưởng và người bảo vệ không bị tiết lộ công khai.
• Tài liệu quỹ, giao dịch và thông tin nội bộ đều được bảo vệ nghiêm ngặt, kể cả việc sử dụng giám đốc danh nghĩa hoặc hội đồng quản lý danh nghĩa.
• Các giao tiếp giữa hội đồng quỹ và người thụ hưởng được bảo vệ bởi nguyên tắc bảo mật chuyên nghiệp tương tự như quyền riêng tư giữa luật sư và khách hàng.

Các Mục đích Sử dụng của Quỹ Nevis

Các Quỹ Nevis có nhiều ứng dụng linh hoạt dành cho cá nhân và tổ chức đang tìm kiếm sự bảo vệ tài sản, quyền riêng tư và quản lý tài chính chiến lược. Chúng có thể phục vụ nhiều mục đích trong các khung pháp lý khác nhau, đồng thời mang lại lợi ích thuế và bảo vệ mạnh mẽ.

Lập Kế hoạch Di sản

Là công cụ lập kế hoạch di sản hiệu quả, các quỹ Nevis giúp truyền tài sản qua nhiều thế hệ mà không cần thông qua thủ tục chứng thực di chúc (probate).

Tài sản được đặt trong quỹ sẽ được tách biệt khỏi tài sản cá nhân của người sáng lập, bảo vệ khỏi chủ nợ hoặc kiện tụng tiềm tàng. Ngoài ra, quỹ có thể quy định chi tiết về cách phân phối tài sản, bao gồm cả điều kiện thụ hưởng.

Người sáng lập có thể tiếp tục kiểm soát tài sản ngay cả sau khi qua đời thông qua tài liệu quỹ được soạn thảo cẩn thận. Quyền riêng tư được đảm bảo theo luật Nevis, tránh sự giám sát công khai không cần thiết.

Mục đích Từ thiện

Quỹ Nevis là công cụ lý tưởng để thực hiện hoạt động từ thiện lâu dài. Có thể được cấu trúc để hỗ trợ các mục tiêu cụ thể, cung cấp tài trợ thường xuyên, hoặc tạo ra quỹ tài trợ vĩnh viễn.

Người sáng lập có thể kiểm soát cụ thể cách sử dụng nguồn lực từ thiện thông qua các quy định nội bộ. Quỹ cũng có thể hoạt động trên nhiều khu vực pháp lý mà vẫn duy trì hiệu quả hành chính.

Nắm Giữ Tài sản Doanh nghiệp

Quỹ Nevis hoạt động hiệu quả như một pháp nhân giữ tài sản doanh nghiệp, đầu tư, hoặc sở hữu trí tuệ.

• Tính liên tục lâu dài vượt trội so với các công ty truyền thống, không bị ảnh hưởng bởi thay đổi cổ đông.
• Tạo lớp đệm bảo vệ tài sản doanh nghiệp khỏi rủi ro hoạt động và kiện tụng.
• Thuận tiện cho kinh doanh quốc tế, vì quỹ cung cấp cấu trúc nắm giữ trung lập.

Phương tiện Mục đích Đặc biệt (SPV)

Quỹ Nevis có thể đóng vai trò là SPV, cách ly tài sản hoặc dự án cụ thể khỏi danh mục đầu tư tổng thể.

• Được dùng để cấu trúc quỹ đầu tư, giao dịch tài chính phức tạp, hoặc các thỏa thuận đa bên.
• Tính linh hoạt cao cho phép tùy chỉnh phù hợp với từng loại giao dịch.
• Cơ chế bảo vệ tài sản chặt chẽ đặc biệt phù hợp với các dự án rủi ro cao.

Mở Tài Khoản Ngân Hàng

Các Quỹ Nevis thường mở tài khoản ngân hàng tại các tổ chức tài chính địa phương hoặc các ngân hàng quốc tế chuyên phục vụ cho các tổ chức nước ngoài (offshore). Thành viên hội đồng quỹ hoặc đại diện được ủy quyền phải cung cấp cho ngân hàng bộ hồ sơ quỹ, bao gồm Biên bản Thành lập (Memorandum of Establishment) và Điều lệ hoạt động (Bylaws).

Hầu hết các ngân hàng yêu cầu bản sao chứng thực giấy tờ tùy thân của tất cả thành viên hội đồng quản lý quỹ và các chủ sở hữu thụ hưởng. Ngoài ra, các tổ chức tài chính có thể yêu cầu:

• Chứng minh nguồn gốc tài sản
• Giải thích rõ ràng về mục đích hoạt động của quỹ

Các ngân hàng tại Nevis có kinh nghiệm xử lý các quỹ đa hình (multiform foundations) và có thể cung cấp dịch vụ chuyên biệt. Tuy nhiên, một số quỹ chọn thiết lập quan hệ ngân hàng tại các khu vực pháp lý khác, tùy theo nhu cầu cụ thể hoặc chiến lược đầu tư.

Đại diện đăng ký của quỹ tại Nevis thường có thể hỗ trợ giới thiệu các đối tác ngân hàng phù hợp, dựa trên hồ sơ tài sản và yêu cầu vận hành của quỹ.

Thông Tin Doanh Nghiệp

Ẩn danh, Bảo mật và Công khai thông tin

Một Quỹ Nevis do nước ngoài sở hữu được bảo mật hoàn toàn. Danh sách chủ sở hữu, hồ sơ và báo cáo không cần nộp và không được công khai. Các chủ sở hữu thụ hưởng (beneficial owners), giám đốc và người thụ hưởng (beneficiaries) có thể duy trì ẩn danh thông qua dịch vụ người đại diện (nominee services).

Mặc dù tên của khách hàng doanh nghiệp, chủ sở hữu thụ hưởng, giám đốc hoặc người thụ hưởng phải được lưu giữ, nhưng chỉ cần nộp cho Đại diện đăng ký (Registered Agent) — người này theo luật không được phép tiết lộ thông tin.

Cổ phần công ty

Các công ty được thành lập tại Quần đảo Marshall có thể sử dụng:

Cổ phần ghi danh (registered shares)

Cổ phần ưu đãi (preference shares)

Cổ phần có thể mua lại (redeemable shares)

Có hoặc không có mệnh giá

Có hoặc không có quyền biểu quyết

Báo cáo tài chính

Không có yêu cầu bắt buộc nộp báo cáo tài chính. Tuy nhiên, doanh nghiệp vẫn phải:

Lưu giữ sổ sách kế toán, báo cáo tài chính và hồ sơ về tình trạng kinh doanh của công ty một cách đầy đủ và chính xác.

Giám đốc

Một Quỹ Đa hình Nevis (Nevis Multiform Foundation) chỉ cần một Giám đốc duy nhất.

Người này có thể là cá nhân hoặc pháp nhân,

Có thể cư trú ở bất kỳ quốc gia nào,

Và mang bất kỳ quốc tịch nào.

Thư ký công ty

Cần bổ nhiệm một Thư ký công ty (Company Secretary).

Thư ký có thể là cá nhân hoặc pháp nhân

Không bắt buộc phải là cư dân tại địa phương

Cuộc họp công ty

Cuộc họp công ty có thể được tổ chức ở bất kỳ nơi nào trên thế giới.

Luật Doanh Nghiệp Chính Áp Dụng

• Quỹ Đa hình Nevis (Nevis Multiform Foundation) được điều chỉnh theo Đạo luật Quỹ Đa hình năm 2004 (Multiform Foundation Ordinance of 2004).

Loại Hình Pháp Luật

• Hệ thống pháp luật tại Nevis dựa trên luật thông lệ Anh (English common law).

Cổ Đông

• Phải có ít nhất một (1) cổ đông, có thể là:
• Cá nhân hoặc pháp nhân,
• Bất kỳ quốc tịch hoặc nơi cư trú nào,
• Có thể đồng thời là Giám đốc hoặc Chủ sở hữu.

Hạn Chế Giao Dịch

• Để tránh thuế địa phương, Quỹ Nevis nên hoạt động kinh doanh ngoài lãnh thổ Nevis.
• Nếu kinh doanh trong nước, sẽ bị đánh thuế 1% trên lợi nhuận, với mức tối thiểu là 1.000 USD.

Ngôn Ngữ của Luật và Tài Liệu Doanh Nghiệp

• Tiếng Anh

Yêu Cầu Văn Phòng Đăng Ký

• Bắt buộc phải có văn phòng đăng ký tại Nevis.

Hiện Diện Tại Địa Phương

• Không có yêu cầu hiện diện vật lý, ngoài văn phòng đăng ký.

Yêu Cầu Kiểm Toán

• Không bắt buộc kiểm toán.

Báo Cáo Hằng Năm

• Không có yêu cầu báo cáo hằng năm đối với Quỹ Nevis.

Công Ty Mua Sẵn (Shelf Companies)

• Có sẵn, dễ dàng tiếp cận.

Thời Gian Thành Lập Doanh Nghiệp Offshore

• 1 đến 2 ngày làm việc

Yêu cầu pháp lý để thành lập một quỹ Foundation ở Nevis là gì?

Một Quỹ Đa hình Nevis (Nevis Multiform Foundation) bắt buộc phải có đại lý đăng ký tại Nevis. Đây là một trong 5 yêu cầu cơ bản được quy định bởi Ủy ban Quản lý Dịch vụ Tài chính Nevis.

Ngoài ra, quỹ cũng phải duy trì một văn phòng đăng ký tại Nevis. Cần có ít nhất một giám đốc, có thể là cá nhân hoặc pháp nhân, không bắt buộc cư trú tại Nevis.

Quỹ phải nộp bản Ghi nhớ Thành lập (Memorandum of Establishment) – đây là văn bản thành lập chính thức của quỹ. Yêu cầu tuân thủ hằng năm bao gồm: nộp phí chính phủ và duy trì hồ sơ sổ sách đầy đủ.

Một quỹ Foundation ở Nevis có thể có người thụ hưởng không và họ được xác định như thế nào?

Có. Quỹ ở Nevis có thể có người thụ hưởng, và được xác định trong các văn bản điều lệ của quỹ.

Người thụ hưởng có thể là:

• Cá nhân
• Pháp nhân (doanh nghiệp)
• Mục đích từ thiện

Người sáng lập có sự linh hoạt cao trong việc quy định cách phân phối lợi ích – có thể chỉ định điều kiện cụ thể, mốc thời gian, hoặc các sự kiện kích hoạt.

Người thụ hưởng có thể được:

• Chỉ định rõ tên trong văn bản
• Xác định theo nhóm (class description)
• Không chỉ định trước, để hội đồng quản lý quỹ quyết định sau

Ảnh hưởng về thuế khi thành lập quỹ Foundation tại Nevis là gì?

Các quỹ ở Nevis thường không bị đánh thuế địa phương đối với:

• Thu nhập toàn cầu
• Lợi nhuận vốn
• Thuế khấu lưu

=> Điều này làm cho Nevis trở thành một lựa chọn hấp dẫn cho kế hoạch tài chính quốc tế.

Tuy nhiên, cần lưu ý rằng nghĩa vụ thuế tại quốc gia cư trú của người sáng lập và người thụ hưởng có thể phát sinh. Nhiều quốc gia có quy định riêng về thuế áp dụng đối với quỹ nước ngoài và lợi ích nhận được từ đó.

=> Nên tham khảo ý kiến chuyên gia thuế quốc tế để đảm bảo tuân thủ đúng luật tại các quốc gia liên quan.

Sự khác biệt giữa quỹ Foundation Nevis và công ty TNHH (LLC) Nevis là gì?

• Quỹ Foundation Nevis là một pháp nhân độc lập, kết hợp giữa mô hình công ty và quỹ tín thác (trust).
• Không có cổ đông hay thành viên
• Có người thụ hưởng
• Vận hành bởi hội đồng quản lý theo chỉ dẫn của người sáng lập
• LLC (Công ty TNHH):
• Cần có ít nhất một thành viên
• Vận hành theo mô hình công ty truyền thống
• Phí đăng ký chính phủ , không phụ thuộc vào quy mô công ty

✅ Quỹ thường có khả năng bảo vệ tài sản cao hơn, phù hợp cho việc lập kế hoạch tài sản, từ thiện, và bảo vệ tài sản gia đình lâu dài.

✅ LLC phù hợp hơn với mục đích kinh doanh và đầu tư.

Chi phí thành lập quỹ tại Nevis so với các nơi khác như thế nào?

Chi phí thành lập quỹ tại Nevis thường rẻ hơn nhiều so với các quốc gia châu Âu như Liechtenstein hoặc Thụy Sĩ.

Chi phí ban đầu bao gồm:

• Phí chính phủ
• Phí đại lý đăng ký
• Phí dịch vụ chuyên nghiệp

Chi phí duy trì hằng năm bao gồm:

• Phí gia hạn chính phủ
• Dịch vụ đại lý

✅ Chi phí duy trì của Nevis khá cạnh tranh, cung cấp sự cân bằng hợp lý giữa giá thành và mức độ bảo vệ pháp lý.