Theo đạo luật Minh bạch Doanh nghiệp Hoa Kỳ (Corporate Transparency Act - CTA) yêu cầu công ty tiết lộ thông tin chủ sở hữu thực (BOI) để ngăn chặn hoạt động tội phạm như rửa tiền và tài trợ khủng bố. Quy định này do FinCEN thực thi từ 01.01.2024, yêu cầu nhiều doanh nghiệp tại Hoa Kỳ và các doanh nghiệp nước ngoài có hoạt động tại Hoa Kỳ phải cung cấp thông tin về các cá nhân sở hữu hoặc kiểm soát công ty.
Lợi ích và tầm quan trọng của BOI:
BOI giúp các tổ chức tài chính, chính phủ và doanh nghiệp hiểu rõ hơn về các đối tác kinh doanh để quản lý rủi ro hiệu quả. BOI hỗ trợ trong việc kiểm soát các đối tượng có khả năng rủi ro cao, như những cá nhân bị trừng phạt hoặc có liên quan đến chính trị. Ngoài ra, BOI là yêu cầu quan trọng trong quy trình thẩm định cơ bản đối với các tổ chức tài chính.
Ai phải báo cáo và ai được miễn:
Các công ty trong nước và công ty nước ngoài đăng ký kinh doanh tại Hoa Kỳ phải báo cáo BOI, trừ các công ty niêm yết công khai, tổ chức phi lợi nhuận nhất định và một số công ty lớn.
Quyền truy cập BOI:
Các quan chức liên bang, tiểu bang, địa phương, cùng một số quan chức quốc tế có thể truy cập thông tin BOI vì mục đích an ninh quốc gia. Các tổ chức tài chính được truy cập BOI trong trường hợp cụ thể với sự đồng ý từ công ty báo cáo.
Thời hạn và hình thức báo cáo:
Báo cáo BOI được nộp trực tuyến qua hệ thống FinCEN. Công ty thành lập trước 1/1/2024 phải nộp báo cáo trước 1/1/2025, công ty thành lập sau sẽ có từ 30 đến 90 ngày để nộp.
Hình phạt:
Không tuân thủ quy định có thể dẫn đến phạt tiền tới $500 mỗi ngày và án tù đến 2 năm.
- Bình luận