Thành lập công ty tại Síp

Lợi ích khi thành lập công ty tại Síp:

1. Khuyến khích thuế:
• Síp nổi tiếng với chế độ thuế hấp dẫn, cung cấp cho các công ty mức thuế giảm và các ưu đãi thuế khác. Một trong những lợi thế chính là tỷ lệ thuế thu nhập chỉ 12,5%, là một trong những mức thấp nhất ở châu Âu.
2. Nền kinh tế ổn định và môi trường kinh doanh thuận lợi:
• Quốc gia này cung cấp cơ sở hạ tầng tài chính và pháp lý phát triển, khả năng tiếp cận thị trường quốc tế và điều kiện hấp dẫn cho việc thành lập công ty tại Síp.
3. Vị trí địa lý thuận lợi:
• Síp nằm ở giao điểm giữa châu Âu, Trung Đông và Châu Phi, tạo ra một vị trí chiến lược quan trọng cho kinh doanh và thương mại. Điều này mang lại cơ hội tiếp cận các thị trường khác nhau và khả năng thiết lập các kết nối kinh doanh trong nhiều khu vực.
4. Dễ dàng trong việc kinh doanh:
• Quy trình thành lập công ty tại Síp tương đối đơn giản và nhanh chóng, pháp luật của quốc gia này được điều chỉnh phù hợp với các yêu cầu kinh doanh, giúp các doanh nhân quản lý công ty dễ dàng hơn.
5. Bảo mật dữ liệu và bảo vệ tài sản cao:
• Síp cung cấp một mức độ bảo mật cao đối với dữ liệu doanh nghiệp và bảo vệ tài sản.
6. Hơn 60 hiệp định tránh đánh thuế kép:
• Síp đã ký kết hơn 60 hiệp định tránh đánh thuế kép với các quốc gia khác.
7. Báo cáo tài chính theo chuẩn quốc tế (IFRS):
• Các công ty tại Síp phải tuân thủ chuẩn mực báo cáo tài chính quốc tế (IFRS).
8. Chế độ thuế IP-Box đặc biệt cho các công ty CNTT tạo ra tài sản trí tuệ tại Síp:
• Chế độ thuế này giúp các công ty CNTT giảm chi phí thuế đối với các tài sản trí tuệ.
9. Síp thường được sử dụng trong các công ty cờ bạc của Curaçao như một đại lý thanh toán.

Síp là sự lựa chọn tốt cho các loại hình doanh nghiệp cụ thể:

Việc thành lập công ty tại Síp là giải pháp tốt cho nhiều loại hình doanh nghiệp. Dưới đây là một số lĩnh vực phổ biến mà Síp thường được lựa chọn để đăng ký công ty:

• Dịch vụ CNTT: Síp thu hút các doanh nhân CNTT nhờ vào môi trường thuế thuận lợi và sự sẵn có của các chuyên gia có trình độ cao.
• Marketing và quảng cáo.
• Thương mại quốc tế.
• Các công ty cung cấp dịch vụ vận tải biển.
• Nhập khẩu – xuất khẩu hàng hóa.
• Công ty holding – nhận các khoản thanh toán dưới dạng cổ tức, lãi suất, bản quyền.
• Thương mại kỹ thuật số.
• Sở hữu tài sản trí tuệ (chế độ thuế IP Box đặc biệt cho tài sản trí tuệ).

Các hình thức tổ chức và pháp lý của doanh nghiệp tại Síp:

1. Doanh nhân tư nhân (PE):
• Đây là hình thức kinh doanh thông qua trạng thái doanh nhân tư nhân, có nghĩa là hoạt động kinh doanh độc lập mà không cần thành lập thực thể pháp lý. Doanh nhân tư nhân phải chịu trách nhiệm cá nhân đối với tất cả các nghĩa vụ và tổn thất liên quan đến kinh doanh.
2. Công ty TNHH (LTD – Private Limited Company):
• Đây là hình thức tổ chức phổ biến nhất tại Síp. Công ty TNHH có tư cách pháp lý riêng biệt, nghĩa là các chủ sở hữu (cổ đông) có trách nhiệm hạn chế đối với các nghĩa vụ của công ty.
3. Chi nhánh của công ty nước ngoài:
• Chi nhánh của công ty nước ngoài tại Síp là một cấu trúc pháp lý đại diện cho công ty mẹ nước ngoài trên lãnh thổ Síp. Chi nhánh không có tư cách pháp lý riêng biệt, mà hoạt động dưới tên của công ty mẹ.
4. Quỹ tín thác Síp:
• Quỹ tín thác là một cấu trúc pháp lý được sử dụng để bảo vệ và quản lý tài sản, theo đó người sáng lập chuyển nhượng tài sản cho người quản lý tín thác, người này có trách nhiệm quản lý tài sản vì lợi ích của người thụ hưởng.

Cấu trúc và các đặc điểm chính của công ty tại Síp:

• Vốn điều lệ chuẩn: Thông thường là 1.000 EUR (tối thiểu là 1 EUR).
• Địa chỉ pháp lý: Cần có địa chỉ thực tế tại Síp (công ty phải đóng thuế hàng năm cho cơ quan quản lý địa phương từ 100-150 EUR).
• Thư ký công ty: Vị trí này là bắt buộc và phải là cư dân của Síp.
• Số giám đốc tối thiểu: 1 giám đốc. Nếu muốn công ty trở thành công ty cư trú thuế tại Síp, giám đốc phải là cư dân của Síp.
• Số cổ đông tối thiểu: 1 cổ đông, tối đa là 50 cổ đông. Cổ đông có thể là cá nhân hoặc tổ chức, không yêu cầu cư trú tại Síp.

Síp tiếp tục là một điểm đến hấp dẫn cho các doanh nghiệp quốc tế, đặc biệt là trong các ngành công nghiệp công nghệ, tài chính và thương mại quốc tế.

Các tài liệu và thông tin cần thiết để đăng ký công ty tại Síp

Để đăng ký công ty tại Síp, chúng ta cần các tài liệu và thông tin sau:

1. Bản sao chứng minh nhân dân (hộ chiếu) đã được chứng thực. Việc chứng thực phải bằng tiếng Anh hoặc có bản dịch tiếng Anh.
2. Giấy tờ chứng minh địa chỉ cư trú (không quá 3 tháng). Một hóa đơn tiện ích hoặc sao kê ngân hàng với địa chỉ được ghi rõ là đủ. Tài liệu này phải bằng tiếng Anh hoặc dịch sang tiếng Anh và được chứng thực.
3. Sơ yếu lý lịch (CV).
4. Thư giới thiệu từ ngân hàng, luật sư hoặc kiểm toán viên bằng tiếng Anh.

Quy trình thành lập công ty tại Síp

• Giai đoạn 1: Thành lập công ty tại Síp bắt đầu bằng việc đặt tên cho công ty (tên công ty phải kết thúc bằng "Limited" hoặc "LTD").
• Giai đoạn 2: Chuẩn bị Bản Ghi nhớ và Điều lệ công ty. Người sáng lập (cổ đông) ký Bản Ghi nhớ và Điều lệ công ty thành nhiều bản sao, bản gốc sẽ được gửi qua chuyển phát nhanh đến Síp. Sau khi nhận được Bản Ghi nhớ và Điều lệ tại Síp, chúng ta sẽ nộp đơn đăng ký thành lập công ty tại Síp.
• Giai đoạn 3: Nộp các tài liệu cần thiết để đăng ký với Cơ quan đăng ký công ty tại Síp.
• Giai đoạn 4: Cơ quan đăng ký công ty xem xét tài liệu và thành lập công ty. Đăng ký với cơ quan thuế. Nếu công ty dự định tuyển dụng nhân viên, chúng tôi cũng nộp đơn đăng ký với Cơ quan An sinh xã hội.
• Giai đoạn 5: Nhận tài liệu công ty và công nhận apostille.
• Giai đoạn 6: Mở tài khoản ngân hàng hoặc tài khoản thanh toán.

Thuế doanh nghiệp tại Síp

Síp cung cấp một trong những chế độ thuế thuận lợi nhất trong tất cả các quốc gia EU:

• Tỷ lệ thuế doanh nghiệp là 12,5%. Đây là một trong những tỷ lệ thuế thấp nhất ở Liên minh Châu Âu. Các công ty cư trú chịu thuế đối với lợi nhuận toàn cầu từ bất kỳ hoạt động thương mại nào.
• Thuế đối với cổ tức – 0%. Cổ tức nhận được từ công ty không cư trú hoặc cổ tức trả cho công ty không cư trú đều được miễn thuế.
• Phí hàng năm (Annual Levy): Đây là khoản phí bắt buộc đối với tất cả các công ty, mức phí là 350 EUR.
• Thuế giá trị gia tăng (VAT): 19%.
• Thuế thu nhập vốn (Capital Gains Tax): 20%. Tuy nhiên, không có thuế đối với thu nhập vốn: (1) khi bán cổ phần trong công ty nước ngoài; và (2) nếu thu nhập từ chứng khoán nước ngoài.

Các thay đổi trong luật thuế Síp có hiệu lực từ năm 2023

Từ ngày 31 tháng 12 năm 2022, Síp đã áp dụng Thuế Khấu trừ tại nguồn (Withholding Tax) đối với trường hợp trả cổ tức, lãi suất hoặc tiền bản quyền cho các công ty cư trú thuế tại các quốc gia có tên trong Danh sách đen của EU (Annex I).

Danh sách các quốc gia trong Danh sách đen của EU:

• Cổ tức: Cổ tức trả cho các công ty cư trú thuế tại các quốc gia trong danh sách đen của EU bị đánh thuế với tỷ lệ 17%.
• Lãi suất: Lãi suất trả cho công ty cư trú thuế tại các quốc gia trong danh sách đen của EU bị đánh thuế với tỷ lệ 30%.
• Tiền bản quyền: Tiền bản quyền trả cho công ty cư trú thuế tại các quốc gia trong danh sách đen của EU bị đánh thuế với tỷ lệ 10%.

Kế toán tại Síp

• Năm tài chính tại Síp trùng với năm dương lịch, tức là bắt đầu từ ngày 01.01 và kết thúc vào ngày 31.12 của năm tương ứng.
• Giám đốc của công ty tại Síp có nghĩa vụ duy trì sổ sách kế toán đầy đủ (các tài liệu giải thích đúng đắn các giao dịch và xác nhận tình trạng tài chính của công ty), những tài liệu này cần thiết cho việc chuẩn bị và duy trì báo cáo tài chính đúng đắn.
• Các công ty tại Síp phải lập báo cáo tài chính đã được kiểm toán theo chuẩn mực Báo cáo Tài chính Quốc tế (IFRS). Các báo cáo tài chính này phải đính kèm trong báo cáo hàng năm khi nộp cho cơ quan chức năng.
• Dựa trên báo cáo tài chính, mẫu HE32 phải được nộp cho Cơ quan Đăng ký, và mẫu IR4 phải được nộp cho văn phòng thuế (việc nộp các mẫu này là bắt buộc).
• Đại hội cổ đông thường niên (AGM) phải được tổ chức hàng năm, và thời gian giữa các cuộc họp không được vượt quá 15 tháng.
• Báo cáo hàng năm phải được nộp trong vòng 42 ngày kể từ ngày tổ chức đại hội cổ đông thường niên. Công ty phải nộp một bản sao báo cáo hàng năm cho Cơ quan Đăng ký công ty.
• Báo cáo VAT hàng quý (nếu công ty đăng ký là người nộp VAT) phải được nộp muộn nhất vào ngày 10 của tháng sau kỳ báo cáo (quý).

Kiểm toán tại Síp

Các công ty đăng ký tại Síp phải thực hiện các bước sau hàng năm:

1. Chuẩn bị báo cáo tài chính đã được kiểm toán;
2. Dựa trên báo cáo tài chính đã được kiểm toán, nộp tờ khai thuế cho các cơ quan chức năng của Síp;
3. Nộp Báo cáo Công ty cho Cơ quan Đăng ký Công ty.

Chứng nhận cư trú thuế tại Síp

Chứng nhận cư trú thuế của công ty tại Síp xác nhận tình trạng liên quan của pháp nhân này tại quốc gia này và rằng công ty phải chịu thuế tại Síp.

Thông thường, chứng nhận này được yêu cầu để áp dụng các hiệp định tránh đánh thuế hai lần. Tuy nhiên, tài liệu này cũng thường được các đối tác của công ty yêu cầu cho quá trình thẩm tra (Due Diligence).

Tiêu chí chính để xác định cư trú thuế là nơi quản lý và điều hành thực tế của công ty. Do đó, phần lớn các giám đốc cần phải cư trú tại Síp.

Dưới đây là một ví dụ về chứng nhận cư trú thuế của công ty tại Síp:

Chứng nhận Cư trú Thuế Síp

Mở tài khoản ngân hàng công ty tại Síp

Cần lưu ý rằng các ngân hàng tại Síp đã trải qua nhiều cuộc khủng hoảng tài chính, điều này đã ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của hệ thống ngân hàng địa phương.

Tuy nhiên, tính đến năm 2023, các ngân hàng Síp hoạt động một cách suôn sẻ.

Toàn bộ hệ thống ngân hàng của Síp được kiểm soát và hỗ trợ bởi chính phủ.

Các ngân hàng Síp tuân thủ nghiêm ngặt tất cả các quy định, khuyến nghị và chỉ thị của EU, và do đó, họ kiểm tra kỹ lưỡng từng khách hàng tiềm năng về sự tuân thủ và quá trình thẩm tra. Để mở tài khoản tại ngân hàng Síp, bạn cần chuẩn bị kỹ lưỡng đơn đăng ký và tập hợp bộ tài liệu và thông tin cần thiết.

Ngân hàng tại Síp yêu cầu sự hiện diện kinh tế, tức là có thực thể kinh tế (hợp đồng thuê văn phòng, nhân viên làm việc, v.v.). Taxters hỗ trợ khách hàng trong việc tổ chức sự hiện diện kinh tế tại Síp.

Cách mở tài khoản ngân hàng công ty tại Síp

Để mở tài khoản ngân hàng tại Síp, cần chuẩn bị các yêu cầu sau:

1. Tài liệu công ty:
• Bộ tài liệu công ty chuẩn: Giấy chứng nhận từ cơ quan đăng ký, bản Ghi nhớ và Điều lệ công ty.
2. Tài liệu KYC về từng cá nhân trong cấu trúc công ty - giám đốc, cổ đông và chủ sở hữu thực sự:
• Hộ chiếu;
• Giấy tờ chứng minh địa chỉ;
• Nguồn vốn và nguồn tài sản;
• Ngoài các tài liệu này, giám đốc và chủ sở hữu thực sự cần cung cấp sơ yếu lý lịch chi tiết để chứng minh kinh nghiệm trong một loại hình kinh doanh cụ thể; bằng cấp đại học, chứng chỉ hoàn thành các khóa học nghề nghiệp.
3. Thông tin mở tài khoản ngân hàng công ty:
• Thông tin liên hệ của công ty và người quản lý tài khoản (số điện thoại, email, skype, địa chỉ liên lạc);
• Lý do mở tài khoản ngân hàng;
• Nếu công ty trước đây đã có tài khoản tại một tổ chức tài chính khác, cung cấp sao kê tài khoản từ ngân hàng hoặc hệ thống thanh toán khác;
• Nếu công ty không phải là công ty mới thành lập, cần cung cấp bản sao quét các hợp đồng đã ký kèm hóa đơn;
• Nếu công ty hoạt động trong lĩnh vực thương mại, có thể cần cung cấp vận đơn;
• Cách thức sử dụng tài khoản, loại giao dịch dự kiến;
• Nguồn tiền sẽ vào tài khoản và bằng loại tiền tệ nào;
• Tiền sẽ được rút từ tài khoản và bằng loại tiền tệ nào;
• Số lượng giao dịch vào và ra hàng tháng;
• Doanh thu tài khoản (hàng năm và hàng tháng);
• Thông tin đối tác giao dịch, bao gồm tên, quốc gia đăng ký, tên tổ chức thanh toán nơi đối tác có tài khoản.

Ngân hàng tại Síp

Chúng tôi khuyến nghị xem xét các ngân hàng sau khi mở tài khoản công ty tại Síp:

1. Ngân hàng Síp (Bank of Cyprus):
• Ngân hàng Síp nhận giải thưởng Ngân hàng Tư nhân Tốt nhất trong nước tại Giải thưởng Euromoney năm 2023. Đây là lần thứ bảy Ngân hàng Síp được vinh danh là ngân hàng tốt nhất cho ngân hàng tư nhân tại Síp.
• Ngoài các sản phẩm ngân hàng truyền thống, Ngân hàng Síp còn cung cấp nhiều dịch vụ đầu tư và dịch vụ chuyên biệt, bao gồm Ngân hàng Tư nhân và Tài sản, lập kế hoạch tài sản, dịch vụ lưu ký, dịch vụ môi giới, quản lý tài sản và ngân hàng đầu tư.
2. Ngân hàng Hellenic (Hellenic Bank):
• Nhóm Ngân hàng Hellenic bắt đầu hoạt động từ năm 1976 và nhanh chóng trở thành một trong những tổ chức tài chính lớn nhất tại Síp.
• Ngoài các sản phẩm ngân hàng truyền thống, Ngân hàng Hellenic còn cung cấp nhiều dịch vụ tài chính, bao gồm factoring, môi giới, bảo hiểm, quản lý danh mục cổ phiếu, ngân hàng đầu tư, ngân hàng tư nhân và dịch vụ lưu ký.
3. Ngân hàng Fibank (First Investment Bank):
• Fibank là một trong những ngân hàng hàng đầu tại Bulgaria, phát triển không ngừng và có chi nhánh tại Síp và Albania.
• Fibank là một tổ chức tài chính sáng tạo và hướng tới khách hàng, cung cấp nhiều sản phẩm và dịch vụ cho cả cá nhân và pháp nhân. Fibank là một trong những ngân hàng dẫn đầu tại Síp trong lĩnh vực thanh toán quốc tế.

Dịch vụ cho các công ty tại Síp

Tại sao bạn nên liên hệ với Taxters để thành lập công ty tại Síp:

• Thành lập công ty tại Síp là một quá trình phức tạp bao gồm nhiều vấn đề pháp lý, thuế và hành chính. Việc đăng ký công ty yêu cầu sự chính xác và cẩn trọng khi điền các tài liệu và thực hiện tất cả các thủ tục.
• Bạn nên liên hệ với Taxters để mở công ty tại Síp vì:
• Chúng tôi hiểu rõ tất cả các yêu cầu, thủ tục và tài liệu cần thiết để đăng ký công ty;
• Ngay từ đầu, chúng tôi sẽ tư vấn về việc lựa chọn hình thức pháp lý của công ty, cơ cấu sở hữu và các khía cạnh tài chính và công ty trước khi bắt đầu đăng ký;
• Với hơn một thập kỷ kinh nghiệm, chúng tôi đăng ký công ty tại Síp mà không có sai sót, chậm trễ hay vấn đề gì;
• Chúng tôi giúp tối ưu hóa gánh nặng thuế và đảm bảo tuân thủ các quy tắc thuế của quốc gia;
• Chúng tôi thành thạo quy trình đăng ký và hiểu rõ các yêu cầu khi mở công ty tại Síp, vì vậy chúng tôi sẽ nhanh chóng chuẩn bị các tài liệu cần thiết, đảm bảo liên lạc với các cơ quan có thẩm quyền và đẩy nhanh quá trình tối đa.

CÂU HỎI:

Tôi có thể thành lập công ty tại Síp từ xa không?
Có, bạn có thể thành lập công ty tại Síp từ xa.

Những nghĩa vụ nào tôi phải tuân thủ khi thành lập công ty tại Síp?
Tùy thuộc vào quốc gia cư trú thuế của bạn, có thể bạn sẽ phải tuân thủ các quy định về Công ty Nước ngoài Kiểm soát (CFC). Nếu không có quy định này ở quốc gia nơi bạn cư trú, bạn chỉ cần chú ý đến các nhắc nhở thường xuyên của chúng tôi về việc nộp báo cáo tài chính và thanh toán lệ phí hàng năm tại Síp.

Mất bao lâu để thành lập công ty tại Síp?
Việc thành lập công ty tại Síp mất khoảng 4 tuần.

Tôi có thể mở tài khoản ngân hàng cho công ty tại Síp ở đâu?
Tài khoản ngân hàng có thể được mở tại ngân hàng truyền thống hoặc tại một tổ chức tiền điện tử.

1. Người nước ngoài có thể mở công ty tại Síp không?

Có. Síp hoan nghênh các nhà đầu tư nước ngoài trong nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau. Luật pháp về đầu tư cho phép người nước ngoài mở các loại hình pháp lý tương tự như nhà đầu tư quốc gia.

1. Các loại công ty nào có thể thành lập ở Síp?

Các loại công ty tại Síp bao gồm: công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân và công ty cổ phần, hợp tác xã, doanh nghiệp tư nhân hoặc chi nhánh của các công ty nước ngoài. Các chuyên gia về thành lập công ty tại Síp của chúng tôi có thể giúp bạn hiểu rõ đặc điểm của từng loại hình doanh nghiệp.

1. Công ty có cần có văn phòng tại Síp không?

Có. Một văn phòng đăng ký tại địa phương là cần thiết đối với một công ty thành lập tại Síp. Các tài liệu thành lập công ty phải được lưu giữ tại địa chỉ này. Các chuyên gia về thành lập công ty tại Síp của chúng tôi có thể cung cấp cho các doanh nhân các gói văn phòng ảo đặc biệt, bao gồm địa chỉ tại địa phương.

1. Các bước đăng ký công ty tại Síp là gì?

Lựa chọn loại hình công ty phù hợp và tên doanh nghiệp khả dụng, soạn thảo tài liệu thành lập công ty và nộp chúng cho Sổ đăng ký Thương mại của Síp. Sau khi công ty được đăng ký, chủ doanh nghiệp có thể bắt đầu xin các giấy phép và chứng nhận khác và đăng ký công ty cho mục đích thuế VAT.

1. Vốn điều lệ tối thiểu ở Síp là bao nhiêu?

Không có yêu cầu bắt buộc về vốn điều lệ tối thiểu đối với công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân. Các chuyên gia về đăng ký công ty tại Síp của chúng tôi khuyến nghị bạn nên gửi một khoản vốn ban đầu cho công ty khoảng 1,000 EUR. Công ty cổ phần yêu cầu vốn điều lệ tối thiểu là 25,629 EUR.

1. Các yêu cầu để mở tài khoản ngân hàng tại Síp là gì?

Các ngân hàng tại Síp thường yêu cầu công ty trình bày các tài liệu thành lập công ty. Tài khoản ngân hàng có thể được mở tại bất kỳ ngân hàng nào tại Síp.

1. Có cần giấy phép và chứng nhận đặc biệt tại Síp không?

Có. Cần có giấy phép và chứng nhận đặc biệt cho một số hoạt động.

1. Các loại thuế đối với các công ty tại Síp là gì?

Síp có thuế thu nhập doanh nghiệp là 12.5%. Thuế cổ tức là 0. Các loại thuế khác tại Síp bao gồm thuế vốn, đóng góp bảo hiểm xã hội, thuế tem, thuế chuyển nhượng, thuế tài sản bất động sản. Các chuyên gia về thành lập công ty tại Síp của chúng tôi có thể giúp bạn tuân thủ các quy định về thuế tại quốc gia này.

1. Các lý do để đầu tư vào Síp là gì?

Vị trí địa lý thuận lợi và cơ sở hạ tầng phát triển là lý do khiến nhiều công ty nhập khẩu và xuất khẩu chọn Síp làm nơi kinh doanh. Hơn nữa, quốc gia này có hệ thống thuế tốt, khung pháp lý và quy định vững chắc cùng lực lượng lao động có tay nghề cao.